Pagamento Antecipado: Vantagens e Desvantagens

O Pagamento Antecipado (Cash in Advance) é aquele em que o importador efetua o pagamento antes da mercadoria ser embarcada pelo exportador. Por se tratar de um tipo de pagamento que elimina qualquer risco de o exportador de não receber o valor pelo produto vendido, essa modalidade acaba sendo uma das mais utilizadas dentro de uma negociação, já que é a mais segura e atraente aos olhos dele.

Pagamento Antecipado: Vantagens e Desvantagens

Pagamento Antecipado: Vantagens e Desvantagens

No mercado internacional há várias modalidades de pagamento que podem ser negociadas entre Importadores e Exportadores. Contudo, há uma modalidade que demanda total atenção, principalmente por parte do importador, que é o Pagamento Antecipado.

Neste artigo trataremos a respeito do Pagamento Antecipado, como fazer, quais os documentos necessários, além de suas vantagens e desvantagens.

Pagamento antecipado: O que é?

O Pagamento Antecipado (Cash in Advance) é aquele em que o importador efetua o pagamento antes da mercadoria ser embarcada pelo exportador. Por se tratar de um tipo de pagamento que elimina qualquer risco de o exportador de não receber o valor pelo produto vendido, essa modalidade acaba sendo uma das mais utilizadas dentro de uma negociação, já que é a mais segura e atraente aos olhos dele.

Muitas vezes, quando se trata de uma primeira compra, o exportador acaba por exigir do importador o pagamento 100% antecipado, uma vez que ainda não foi construída uma relação de confiança entre as partes.

Por outro lado, há exportadores que exigem apenas uma parcela de forma antecipada como um sinal de pagamento (Down Payment), que varia entre 10% e 30% do valor total da mercadoria. Pode haver também pagamentos parcelados antes do embarque da carga, de modo a financiar a sua produção.

Vale ressaltar que dependendo do exportador, mesmo que já exista essa relação de confiança com o seu cliente, no caso o importador, o pagamento antecipado sempre será exigido por se tratar de uma política interna da empresa que está exportando o produto.

Pagamento antecipado: Como fazer?

Todo e qualquer pagamento internacional envolve as moedas correntes do país do importador e do exportador. Para a efetivação do pagamento internacional antecipado será preciso realizá-lo através de uma operação de câmbio, mediante um Contrato de Câmbio, em que o importador brasileiro irá trocar os seus reais pela moeda do país do exportador para o pagamento do bem que será adquirido.

Ademais, essa transação deverá ser realizada através de uma instituição financeira autorizada a operar no mercado de câmbio pelo Banco Central do Brasil (BACEN).

Assim que o exportador receber o recurso iniciará a produção do bem ofertado. Ou, ainda, se o produto estiver disponível em seu estoque, providenciará o embarque de imediato, bem como a emissão dos documentos de exportação.

O importador terá até 180 dias após a contratação de câmbio para comprovar o efetivo desembaraço da mercadoria, informando o número da DI (Declaração de Importação) ou da DUIMP (Declaração Única de Importação) à corretora de câmbio.

Entretanto, se o embarque ou nacionalização da mercadoria não acontecer até a data informada na liquidação do contrato de câmbio, o importador deverá providenciar a repatriação dos valores correspondentes aos pagamentos antecipados efetuados no prazo de até 30 dias.

Documentos necessários

Para a realização do Pagamento Antecipado o importador precisará ter em mãos o contrato comercial assinado ou a Fatura Proforma (Proforma Invoice) emitida pelo Exportador. Tais documentos deverão conter todas as condições negociadas entre as partes, a saber:

  • quantidade e tipo da mercadoria;
  • preço da mercadoria;
  • local de entrega;
  • INCOTERMS (Termos Internacionais de Comércio);
  • data de embarque;
  • condições de pagamento;
  • dados bancários completo para pagamento;
  • e outros que porventura se façam necessários a depender da mercadoria.

Pagamento antecipado: Vantagens

Pode parecer que não, mas ainda há vantagens que podem ser consideradas pelo importador ao realizar um Pagamento Antecipado na importação.

Havendo uma estimativa de elevação no preço da mercadoria, no pagamento antecipado os riscos com essa variação são repassados ao exportador. Isso porque, ao receber os recursos antecipadamente, ele não poderá exigir do importador o aumento dos custos que houver entre o período de fabricação e embarque do produto.

A partir do momento em que é exigido pelo exportador um pagamento antecipado, o poder de negociação do importador aumenta, visto que ele pode conseguir um bom desconto no preço do produto e/ou até uma redução no prazo de entrega.

E apesar de o importador adiantar recursos, esta modalidade poderá ser ainda mais interessante quando há riscos de instabilidade cambial. Ou seja, nesse caso o importador também poderá reduzir custos com a transferência do risco cambial ao exportador.

Pagamento antecipado: Desvantagens

No quesito desvantagens relacionadas ao pagamento internacional na modalidade antecipada, elas não são irrelevantes.

Assumir riscos

Se por um lado o exportador exige o pagamento antecipado para evitar o risco do não pagamento por parte do importador, por outro lado, o importador acaba assumindo todos os riscos daí decorrentes.

Ele terá que lidar com uma possível falha ou até a não entrega do produto, além de comprometer o seu fluxo de caixa com o desembolso do capital para efetuar o pagamento pela mercadoria a ser adquirida.

Num cenário mais favorável, o exportador pode até cumprir com a entrega da mercadoria, no entanto, a partir do momento em que ele recebe os recursos, o importador pode ter que enfrentar atrasos no prazo de entrega, o que não é difícil de acontecer.

Além de atrasos ou até a não entrega do produto por parte do exportador, o importador poderá se deparar com o risco técnico ou de qualidade profissional. Risco este tão perigoso quanto a não entrega do produto.

Imagine ter que negociar com um exportador que não tem experiência suficiente para tratar de todos os elementos de um processo de exportação. Ou ainda, que vai entregar uma mercadoria em desconformidade com as especificações ou características negociadas, previstas no contrato comercial ou Fatura Proforma.

Portanto, o importador deve tomar certos cuidados para que os riscos assumidos em um pagamento antecipado possam ser amenizados, pois dificilmente ele conseguirá a devolução do capital transferido antecipadamente ao exportador.

Como se precaver?

Antes de mais nada, é preciso avaliar a idoneidade e as referências do exportador com quem se está negociando. Principalmente quando se trata de um primeiro contato, a fim de verificar e avaliar:

  • o comportamento dele e a sua seriedade no cumprimento do que foi acordado;
  • a sua capacidade de produção e entrega;
  • o seu histórico (performance);
  • a situação econômica do país exportador; e
  • as eventuais restrições governamentais que possam ser impostas pelo país do exportador sobre a mercadoria.

Além dessa análise prévia, quando em um pagamento antecipado, o importador poderá ter uma garantia maior ao contratar um serviço de inspeção pré-embarque da carga (pre-shipment inspection). Ou seja, uma inspeção realizada por meio de uma pessoa física ou jurídica especializada em inspeções de carga e sem qualquer vínculo com o exportador.

Essa inspeção deverá ser informada ao exportador no período das negociações e então ser realizada antes do embarque da mercadoria, na própria instalação do exportador.

Com o Analisador e.Mix você pode economizar tempo e dinheiro. Ele analisa DIs com mais de 100 itens, comparando com Invoices, documentos de Transporte e Sistemas da Receita Federal do Brasil (RFB) em apenas 45 segundos.

Você já conhece o Analisador e.Mix?

Já quis ter o relógio como seu melhor amigo? Agora você pode.

Com o Analisador e.Mix você pode economizar tempo e dinheiro. Ele analisa DIs com mais de 100 itens, comparando com Invoices, documentos de Transporte e Sistemas da Receita Federal do Brasil (RFB) em apenas 45 segundos.

Além disso, auxilia o importador no processo de análise lhe proporcionando ganhos significativos como:

  • diminuição expressiva no tempo de conferência da DI;
  • maior segurança na validação de todos os dados da DI;
  • mitigação de erros nos registros de DI;
  • redução drástica nas horas despendidas para as conferências;
  • redução de trabalhos repetitivos da equipe;
  • qualidade de vida dos colaboradores;
  • atividade 90% automatizada.

Entre em contato com a e.Mix e conheça este serviço inovador.

Veja também
Sua empresa está realmente adaptada ao novo Catálogo de Produtos?
Sua empresa está realmente adaptada ao novo Catálogo de Produtos?

Se a sua empresa ainda não está adaptada a mudança do novo Catálogo de Produtos, você corre o risco de enfrentar complicações regulatórias, atrasos e custos adicionais.

A nova exigência do Catálogo de Produtos visa a eficiência e a conformidade das operações de importação. Ao integrar este módulo ao Portal Único Siscomex, o governo busca simplificar os processos comerciais e aumentar a transparência das operações. Isso impacta diretamente na maneira como as empresas interagem com os órgãos de controle e gestão aduaneira.

Se sua empresa não se adaptar rapidamente, poderá enfrentar desafios significativos, como multas, atrasos na liberação de mercadorias e um aumento nos custos operacionais devido à necessidade de retrabalho. Agora é o momento de agir e garantir que sua empresa esteja pronta para essa transformação, evitando complicações futuras e se posicionando como líder no mercado de comércio exterior.

Leia mais
Gestão de relacionamento com fornecedores: estratégias para construir parcerias duradouras
Gestão de relacionamento com fornecedores: estratégias para construir parcerias duradouras

O sucesso de uma empresa depende da qualidade e da eficiência de suas relações com fornecedores. A gestão de relacionamento com fornecedores não é apenas sobre negociar contratos; é também sobre construir parcerias estratégicas que impulsionam o crescimento mútuo e a sustentabilidade a longo prazo. Para qualquer empresa, desenvolver um sistema robusto para gerenciar essas relações é crucial para manter a competitividade e garantir a qualidade dos produtos importados.

Neste artigo, exploraremos estratégias fundamentais para fortalecer o relacionamento com fornecedores. Vamos discutir como a adoção de uma abordagem proativa pode transformar a gestão de fornecedores em um diferencial competitivo para sua empresa no mercado global.

Leia mais
Como preparar sua empresa para auditorias aduaneiras
Como preparar sua empresa para auditorias aduaneiras

Auditorias aduaneiras são uma realidade inevitável para empresas envolvidas em atividades de importação e exportação. Estas inspeções são essenciais para garantir a conformidade com as leis e regulamentos locais e internacionais. Ser pego despreparado durante uma auditoria aduaneira pode resultar em penalidades significativas, atrasos nas operações e danos à reputação da empresa. Portanto, estar bem preparado não é apenas uma medida de precaução; é uma estratégia crucial para manter a eficiência e a integridade dos negócios.

Este artigo detalha como as empresas podem se antecipar, se preparando para enfrentar auditorias aduaneiras com confiança. Desde compreender o que esperar em uma auditoria até implementar sistemas robustos de documentação e treinamento de equipe, exploraremos as melhores práticas que ajudam a garantir que sua empresa esteja sempre pronta para demonstrar sua conformidade. Ao adotar uma abordagem proativa ao manter dados e documentos organizados, as empresas podem transformar auditorias aduaneiras de potenciais ameaças em oportunidades para reafirmar seu compromisso com a excelência operacional.

Leia mais