O câmbio é, em suma, a operação de compra ou venda de uma moeda estrangeira realizada sob a regulação e fiscalização do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central do Brasil (BACEN).
Para que essa atividade possa ocorrer, faz-se necessária a apuração de uma taxa de câmbio. Ou seja, a fixação de um valor para a moeda estrangeira em relação ao real (moeda nacional).
A taxa de câmbio das moedas estrangeiras varia diariamente e, portanto, é preciso consultá-la nessa mesma frequência para realizar qualquer fechamento de câmbio.
O câmbio na exportação chama, e muito, a atenção das empresas, afinal, ele significa o faturamento em moeda estrangeira.
Um dos principais motivos pelo qual essa operação tem ganhado destaque é a desvalorização da moeda nacional, gradativamente, em relação ao dólar. O que significa dizer, portanto, que as altas taxas cambiais favorecem a exportação.
Nesse sentido, à medida que a taxa cambial elevada incentiva a exportação e o número de operações aumenta, a balança comercial caminha em direção ao superávit, beneficiando a economia brasileira.
Ou seja, o câmbio na exportação é, sim, muito importante, por isso é necessário entender seu conceito e os principais cuidados que se deve tomar ao fechar o câmbio.
Nesse artigo vamos falar sobre todos os detalhes dessa operação! Vamos lá?
O câmbio é, em suma, a operação de compra ou venda de uma moeda estrangeira realizada sob a regulação e fiscalização do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central do Brasil (BACEN).
Para que essa atividade possa ocorrer, faz-se necessária a apuração de uma taxa de câmbio. Ou seja, a fixação de um valor para a moeda estrangeira em relação ao real (moeda nacional).
A taxa de câmbio das moedas estrangeiras varia diariamente e, portanto, é preciso consultá-la nessa mesma frequência para realizar qualquer fechamento de câmbio.
Assim, a confirmação da taxa do dia pode ser realizada na área de Cotação de Moedas do site do BACEN.
Além da variação diária, o valor da moeda muda conforme sua aplicação. Para exemplificar, a taxa do dólar utilizada para o turismo não é a mesma que para o comércio ou para operações de instituições financeiras.
Assim como o valor da moeda estrangeira para uma operação de compra é diferente do valor da sua venda.
Antes de ir adiante, é necessário entender o que significa um fechamento de câmbio.
Seja na exportação ou na importação, o fechamento de câmbio é processo de conversão da moeda estrangeira pela taxa cambial estabelecida.
Sendo que essa operação só pode ser realizada por uma entidade financeira autorizada pelo BACEN.
Em outras palavras, o fechamento de câmbio na exportação é a representação em reais do valor a ser recebido em moeda estrangeira.
Posto isso, para solicitar um fechamento de câmbio na exportação é necessária a emissão de um contrato de câmbio por meio de um banco ou assessoria especializada.
Esse documento contém informações do importador e do exportador, bem como a taxa de conversão e os valores em reais e na moeda estrangeira. Enfim, tal contrato deve ser registrado no sistema do BACEN para dar continuidade à solicitação.
Diante dos conceitos abordados até aqui, você já confirmou que o câmbio na exportação é, sim, muito importante, certo?
São muitos os cuidados que se deve ter na hora do fechamento de câmbio na exportação, mas elencamos abaixo três que são extremamente importantes para evitar futuras dores de cabeça.
Acompanhe.
Como já mencionamos aqui, a moeda brasileira tem sofrido depreciação em relação ao dólar nos últimos anos, portanto, sob o ponto de vista do exportador, a agilidade no fechamento de câmbio se dá em função de garantir o bom andamento do processo como um todo e não necessariamente em função do risco de oscilação.
Certamente, para fechar câmbio é preciso, em primeiro lugar, entender sobre as despesas que estão incluídas nessa operação.
Dentre as despesas de um processo de fechamento de câmbio podemos citar a taxa de mediação. Trata-se de uma tarifa básica cobrada pela instituição financeira responsável pelo fechamento a cada contrato de câmbio.
Vale acrescentar que algumas instituições bancárias podem isentar essa tarifa, mas isso não significa economia para o cliente, pois o formato adotado para a obtenção de lucro pode estar concentrado em outro ponto, por exemplo na cobrança do spread.
Esse termo pode ser entendido como a diferença entre o valor pago pelo banco na moeda estrangeira e o valor pelo qual essa será vendida.
Por fim, importante ressaltar a relevância dos juros nas taxas de câmbio.
Resumindo, quanto menor a taxa de juros de um mercado, mais atrativo ele se torna. Nesse cenário, outros países tendem a investir nessa economia, trazendo moeda estrangeira e baixando assim a taxa cambial.
Ainda que a exportação seja uma operação vantajosa e lucrativa, sempre envolve um grande investimento para a empresa que decide internacionalizar seus produtos ou serviços.
Especialmente porque é preciso comprar os insumos para produzi-los, fazer o envio internacional e só então receber o pagamento.
Todavia, como a exportação é muito benéfica para o país e todo governo deseja incentivar as empresas a aumentarem seus faturamentos internacionais, existem alguns financiamentos que podem auxiliar o exportador na fabricação de sua mercadoria.
Os financiamentos à exportação mais utilizados são o Adiantamento sobre Contrato de Câmbio (ACC) e o Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE).
Tratam-se de modalidades de antecipação de crédito ao exportador para auxiliar na produção e embarque da mercadoria para o exterior.
No Adiantamento sobre Contrato de Câmbio (ACC) o exportador consegue antecipar o valor total ou parcial de sua venda antes mesmo de o produto embarcar para o exterior.
Como seu próprio nome diz, o exportador adiantará o contrato de câmbio de sua operação. Nesse caso, a taxa para o fechamento é a do dia de contratação, desse modo o exportador não sofre com as variações cambiais que podem ocorrer até o embarque.
Em contrapartida, como qualquer empréstimo que fizermos, o ACC possui uma taxa de juros a ser paga, mesmo que essa seja baixa, comparando a outras oferecidas no mercado.
O ACC Indireto é o financiamento de crédito fornecido aos outros fornecedores que fazem parte da cadeia de produção da mercadoria a ser exportada.
Isto é, diferente do apresentado acima, ele não é direcionado diretamente para o exportador, mas sim para outros participantes do processo produtivo – por isso chamado de Indireto.
No entanto, é necessária a participação do exportador no contrato de crédito para a declaração dos produtos a serem exportados.
Assim como o ACC, o Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE) é um formato de financiamento para a exportação, para que se possa adiantar o valor total ou parcial da venda.
De forma idêntica, o valor é antecipado em moeda nacional. Mas a diferença entre o ACC e o ACE é que neste caso o valor só pode ser solicitado após o embarque da mercadoria.
Em outras palavras, a venda deve ter sido concretizada e o exportador deve possuir um Conhecimento de Embarque para poder liberar o crédito.
Sabemos que o fechamento de câmbio é um momento importante e que influencia diretamente na rentabilidade de suas vendas para o exterior. Em vista disso, é importante ter um parceiro de primeira para ajudar você nessa tarefa.
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