FINIMP, cuja sigla significa Financiamento à Importação, se trata de uma linha de financiamento específica para a importação de produtos, bens ou serviços, que pode ser contratada com o objetivo de custear diferentes itens da sua operação de importação.
Não é novidade que a falta de recursos resulta em grandes entraves para a expansão dos negócios e muitas vezes inviabiliza o planejamento estratégico das empresas em geral, por isso a importância de conhecer o FINIMP.
Pois talvez o que você não saiba é que o Financiamento à Importação (FINIMP) pode ser uma excelente opção para alavancar os negócios sem comprometer o capital de giro de quem está importando.
Isso porque em alguns casos é possível obter 100% do valor da operação.
Então confira este texto que elaboramos sobre Financiamento à Importação que está repleto de detalhes que certamente lhe ajudarão a compreender mais sobre esse tema.
FINIMP, cuja sigla significa Financiamento à Importação, se trata de uma linha de financiamento específica para a importação de produtos, bens ou serviços.
Na prática é um produto financeiro que pode ser contratado com o objetivo de custear diferentes itens da sua operação de importação.
Nesse sentido, é importante notar que o recurso financeiro pode ser obtido em bancos nacionais ou internacionais e ainda há a possibilidade de que o banco faça o pagamento diretamente ao exportador, sem a necessidade de envolver o seu time financeiro nos trâmites operacionais.
Antes de tudo, é importante observar que o importador que deseja contratar o FINIMP precisa estar com o seu registro no RADAR SISCOMEX ativo.
Outro ponto a ser observado é o relacionamento comercial entre importador e banco, pois a empresa solicitante deve possuir conta ativa na respectiva instituição financeira.
Depois de atender a esses pré-requisitos, o importador poderá submeter seu pedido à análise de crédito, que levará em conta o histórico da empresa importadora e os documentos formais que comprovam a operação de importação que se deseja financiar, ou seja, a Fatura Comercial e Romaneio.
O funcionamento do FINIMP está alinhado com as normas do Banco Central e, portanto, o contrato prevê a incidência de Imposto de Renda.
Caso o importador necessite de prazos superiores a 360 dias para começar a pagar precisará providenciar o Registro de Operações Financeiras (ROF).
Usualmente esse registro é feito no ato da contratação do financiamento e pode ser terceirizado por agentes financeiros, corretoras e demais instituições financeiras com a expertise necessária (desde que o importador faça uma procuração específica para este fim).
Como o FINIMP preza pela saúde do fluxo de caixa do importador as vantagens estão relacionadas ao prazo de pagamento e ao montante financiável, conforme segue:
O FINIMP está disponível para qualquer empresa que deseja importar produtos, bens ou serviços, independente do porte ou nicho de mercado.
A única observação é que esteja devidamente habilitada para exercer atividades de importação conforme mencionamos anteriormente.
Cada modalidade trata da origem dos fundos, vejamos quais são:
Neste caso, o importador toma o recurso financeiro diretamente com um banco no exterior e será este banco o responsável por honrar o pagamento da compra diretamente ao exportador, creditando o valor na sua conta corrente.
Esta modalidade não prevê incidência de IOF, já que não envolve o serviço de intermediação bancária.
Já esta modalidade demanda o envolvimento de duas instituições financeiras, logo, há incidência de IOF e cobrança de comissão.
Isso porque o financiamento é concedido por um banco no exterior a um banco brasileiro e somente depois desta transferência interbancária que o banco brasileiro fará o repasse da quantia ao importador.
Esta modalidade é indicada para empresas que não desejam se expor aos impactos da variação cambial.
Em suma, as linhas de crédito são as opções operacionais para conseguir o financiamento, entre as quais temos:
A sigla ACC significa Adiantamento sobre Contrato de Câmbio. Essa linha de crédito se refere à antecipação do valor da exportação que está para acontecer.
Neste caso, o FINIMP poderá ser efetivado quando os produtos estiverem em fase de produção, de modo que o repasse dos valores é feito diretamente ao parceiro internacional.
A sigla ACE significa Adiantamento sobre Cambiais Entregues e se trata de uma linha de crédito referente à antecipação do valor da fatura comercial após o embarque da carga. Esta linha permite que o FINIMP seja feito até 60 dias após o embarque da mercadoria.
Obviamente, para esta linha, é preciso ter em mãos todos os documentos do embarque, incluindo declaração de exportação.
O fechamento de câmbio é o processo formal de conversão de moedas estrangeiras e, neste caso, estamos falando de um contrato de financiamento que foi concebido com o valor já convertido para real.
As taxas mais comuns usadas no financiamento à importação são CDI, SOFR e LIBOR. Cabe lembrar que a Taxa LIBOR foi descontinuada em dezembro de 2021 e, portanto, não é considerada como referência para novos contratos.
É possível encontrar muitas instituições financeiras no território brasileiro capazes de operacionalizar o FINIMP com muita agilidade e transparência, entretanto, o FINIMP também pode ser contratado com bancos internacionais.
Tudo vai depender da modalidade a ser contratada.
Fale sobre estas possibilidades com seu banco de relacionamento.
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De acordo com o Art. 404 do Regulamento Aduaneiro, o entreposto aduaneiro é definido como um regime especial que pode ser usado tanto na importação como na exportação. Ele serve para que as empresas possam armazenar suas mercadorias realizando a liberação junto à RFB com um prazo maior do que o habitual ou até efetuar a retirada das mercadorias de forma parcial.
Dessa maneira, o entreposto possibilita a suspensão dos impostos até que todas as etapas sejam finalizadas, no caso da importação e da exportação. Dependendo de cada caso, algumas das vantagens destes regimes estão na possibilidade de as empresas aprimorarem seus planejamentos logísticos e reduzirem os custos das operações.
Basicamente, a purchase order na importação é o documento que inicia a formalização do processo de compra de um produto importado. É a autorização da compra ou a confirmação da encomenda pelo comprador.
O pedido de compra contém todas as informações pertinentes ao produto ou serviço que será entregue, e estabelece a relação comercial a partir da aceitação do fornecedor.
A maior participação no Comércio Intrazona do Mercosul é a do Brasil, com cerca de 40%, vindo em seguida a Argentina com 30%, o Paraguai com 11% e o Uruguai com 8%. No momento atual, as exportações cresceram cerca de 16%, mantendo a expansão do comércio internacional fomentado pelo aumento da venda do trigo, do centeio, do arroz e do milho, fazendo com que as commodities continuem sendo o carro-chefe nas exportações nacionais. E a maior parte dos produtos transportados entre os países do bloco fazem uso do transporte internacional rodoviário.